Formazione Antiriciclaggio per ODCEC e Cons. del Lavoro
Il Corso AML (anti-money laundering) che IMELITALIA offre a Commercialisti, Esperti Contabili e Consulenti del Lavoro
è finalizzato alla comprensione teorica e pratica degli obblighi imposti dalla normativa antiriciclaggio per lo studio professionale, avendo riguardo alla regolamentazione secondaria disposta dalle Regole Tecniche emanate dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili in data 22 gennaio 2019, e delle relative Linee Guida emanate in data 23 maggio 2019 dal CNDCEC.
LA LEGGE
Le disposizioni sul contrasto al riciclaggio e finanziamento del terrorismo di cui al decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 si applicano alle categorie di soggetti individuati all’art. 3 del decreto, siano esse persone fisiche ovvero persone giuridiche.
Rientrano nella categoria dei professionisti, nell'esercizio della professione in forma individuale, associata o societaria i soggetti iscritti nell’albo:
- dei dottori COMMERCIALISTI
- degli ESPERTI CONTABILI
- dei CONSULENTI DEL LAVORO.
In quanto soggetti obbligati alla disciplina antiriciclaggio, i Dottori Commercialisti sono tenuti, secondo quanto prescritto dall’art. 16 del decreto, ad adottare misure proporzionate ed idonee a rendere note al proprio personale gli obblighi cui sono tenuti ai sensi della normativa antiriciclaggio. A tal fine, i soggetti obbligati sono chiamati a garantire lo svolgimento di programmi permanenti di formazione, finalizzati alla corretta applicazione delle disposizioni contenute nel D. Lgs. 231/2007, al riconoscimento di operazioni connesse al riciclaggio o al finanziamento del terrorismo e all’adozione dei comportamenti e delle procedure da adottare.
