Consulenza sui Modelli Organizzativi 231

L’adozione di un Modello Organizzativo 231 permette agli Enti di tutelare se stessi ed il proprio Management da eventuali comportamenti illeciti tenuti, all’interno della propria organizzazione, da parte di soggetti apicali e sottoposti all’altrui direzione.

IL TEAM DI IMELITALIA

Costituito da avvocati specializzati con comprovata esperienza in ambito legale, affianca l’ente nel processo di progettazione e implementazione di un sistema di controllo interno ex D. Lgs. n. 231 del 2001 attraverso i seguenti step:
  • Mappatura e analisi dei rischi
  • Definizione e redazione del modello organizzativo e del codice etico
  • Definizione di protocolli conformi alla legge
  • Revisione Documentale Audit e Riesame del Sistema di Gestione 231
  • Adeguamento a fronte di eventuali novità legislative o modifiche organizzative
  • Eventuale Revisione Documentale a fronte di ulteriori esigenze o necessità
  • Assistenza all’ ODV
  • Audit per verificare lo stato di aggiornamento e di conformità aziendale al Modello 231
  • Formazione periodica.
Consulenza agli Istituti Bancari

IMELITALIA mette a disposizione la propria esperienza nella mappatura dei rischi d’organizzazione e nella redazione dei Modelli Organizzativi 231 per società controllate e partecipate dalla Pubblica Amministrazione.

Il D. Lgs. n. 231 del 2001 recante la “Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell’articolo 11 della legge 29 settembre 2000, n. 300” ha introdotto nell’ordinamento giuridico italiano una forma di responsabilità amministrativa degli enti derivante da reato.  L’art. 6 del Decreto prevede che gli Enti non rispondono del reato commesso nel loro interesse o vantaggio da uno dei soggetti apicali qualora siano in grado di provare:

  • di aver adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del reato, un modello di organizzazione e gestione idoneo a prevenire la commissione di reati della specie di quello verificatosi;
  • di aver affidato ad un proprio organismo, dotato di autonomi poteri di iniziativa e controllo, il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza del modello e di curarne l’aggiornamento;
  • che la commissione del reato da parte dei Soggetti Apicali si è verificata solo a seguito dell’elusione fraudolenta del predisposto modello di organizzazione e gestione;
  • che la commissione del reato non è stata conseguente ad una omessa o insufficiente vigilanza da parte dell’organismo di vigilanza.

Nel caso in cui il reato sia commesso da soggetti sottoposti alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti apicali, l’art. 7 prevede che l’ente è responsabile se la commissione del reato è stata resa possibile dall’inosservanza degli obblighi di direzione e vigilanza. Detta inosservanza è, in ogni caso, esclusa qualora l’ente, prima della commissione del reato, abbia adottato ed efficacemente attuato un Modello idoneo a prevenire reati della specie di quello verificatosi.

Ai sensi degli artt. 12 e 17 del Decreto l’adozione di un modello di organizzazione e di gestione rileva, oltre che come possibile esimente per l’Ente dalla responsabilità amministrativa, anche ai fini della riduzione della sanzione pecuniaria e della inapplicabilità delle sanzioni interdittive, purché esso sia adottato in un momento anteriore alla dichiarazione di apertura del dibattimento di primo grado e risulti idoneo a prevenire la commissione dei reati della specie di quelli verificatisi.