Certificazione Responsabile della Funzione Antiriciclaggio e Responsabile delle Segnalazioni di Operazioni Sospette (SOS)
IMELITALIA eroga servizi di certificazione per Responsabili della Funzione Antiriciclaggio e Responsabili SOS, finalizzati al rilascio di una certificazione che attesti il possesso delle conoscenze e delle abilità tecniche che caratterizzano la professionalità di coloro che operano in qualità di Responsabile della Funzione Antiriciclaggio e Responsabile delle Segnalazioni di Operazioni Sospette (Responsabile SOS).
La certificazione Responsabile della Funzione Antiriciclaggio e Responsabile SOS è rilasciata al termine di un processo formativo finalizzato a garantire la conoscenza del quadro normativo di riferimento e la comprensione degli approfondimenti specifici in materia di Funzione Antiriciclaggio, Segnalazioni di Operazioni Sospette (SOS) e Adeguata verifica della clientela. Particolare attenzione sarà riservata all’analisi dei casi pratici, al fine di offrire ai candidati le abilità per valutare le SOS pervenute e trasmettere all’UIF quelle ritenute fondate. Il percorso è volto a fornire al candidato le conoscenze per svolgere efficacemente il proprio ruolo, sviluppando l’analisi sia sul piano teorico che applicativo, rendendolo da subito operativo con riferimento alle diverse realtà che fanno capo a ciascuna delle categorie di soggetti obbligati alla disciplina antiriciclaggio.
LA LEGGE
Il D. Lgs. 231/2007 ha previsto all’art. 16, co. 2, l’istituzione della Funzione Antiriciclaggio quale presidio per la mitigazione del rischio di riciclaggio/finanziamento del terrorismo.
Il Provvedimento della Banca d’Italia del 26 marzo 2019 precisa che la Funzione Antiriciclaggio, deputata a prevenire e contrastare la realizzazione di operazioni di riciclaggio/finanziamento del terrorismo, ha il compito di verificare nel continuo che le procedure aziendali siano coerenti con l’obiettivo di prevenire e contrastare la violazione di norme antiriciclaggio.
L’art. 35 del D. Lgs. 231/2007, c.d. decreto antiriciclaggio, nell’ottica del principio di collaborazione attiva cui sono chiamati i destinatari della disciplina individuati all’art. 3 del decreto, stabilisce che “I soggetti obbligati, prima di compiere l’operazione, inviano senza ritardo alla UIF, una segnalazione di operazione sospetta quando sanno, sospettano o hanno motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo o che comunque i fondi, indipendentemente dalla loro entità, provengano da attività criminosa.”
Il Responsabile SOS, che ha il compito di valutare le operazioni sospette ed, eventualmente, inviarle all’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF), deve essere in grado di riconoscere operazioni connesse al riciclaggio o al finanziamento del terrorismo e adottare i comportamenti e le procedure che si rendono obbligatorie e necessarie ai sensi degli artt. 35 e ss. La Banca D’Italia, nel Provvedimento 26 marzo 2019, precisa che i destinatari devono assicurare che il Responsabile SOS sia in possesso di adeguati requisiti di indipendenza, autorevolezza e professionalità e svolga la propria attività con autonomia di giudizio e nel rispetto degli obblighi di riservatezza previsti dal decreto antiriciclaggio, anche nei confronti degli esponenti e delle altre funzioni aziendali.
