Il 4 giugno 2021 il MONEYVAL, l’organismo del Consiglio d’Europa contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo, ha pubblicato il rapporto annuale per il 2020. Come emerge dal documento, sebbene gli Stati hanno migliorato il livello di
La Comunicazione dell’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) dell’11 febbraio 2021, che integra quella del 16 aprile 2020, fornisce ai soggetti obbligati nuovi elementi utili a favorire la segnalazione delle operazioni sospette nel contesto della crisi da COVID-19. Anomalie
Commercialista piemontese sarebbe stato sanzionato per violazione del decreto legislativo n. 231 del 2007 a seguito dei controlli della Guardia di finanza. I militari del Corpo hanno eseguito una serie di controlli finalizzati alla prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a
L’ scorso 7 maggio, l’Agenzia delle Entrate ha pubblicato la Circolare n. 4/E in tema di “Indirizzi operativi e linee guida sulla prevenzione e contrasto all’evasione fiscale, nonché sulle attività relative al contenzioso tributario, alla consulenza e ai servizi ai
Il 13 aprile scorso è stata pubblicata la nuova norma ISO 37301 “Compliance management systems – Requirements with guidance for use”. Il documento specifica i requisiti e fornisce linee guida per stabilire, sviluppare, implementare, valutare, mantenere e migliorare la compliance
È disponibile la terza Newsletter del 2021, con la quale l’Unità di informazione finanziaria per l’Italia fornisce dati aggiornati sulle segnalazioni “COVID-19” e richiama i nuovi fattori di rischio da tenere in considerazione ai fini della collaborazione attiva in materia
Il lavoro pubblicato dalla UIF analizza le caratteristiche delle società cosiddette “cartiere”, imprese che emettono fatture per operazioni inesistenti consentendo a imprese produttive di utilizzarle sia a fini di evasione fiscale, indicando in bilancio costi inesistenti, sia a fini di
L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia ha diffuso lo scorso 10 novembre 2020 schemi rappresentativi di comportamenti anomali inerenti gli illeciti fiscali. Al fine di agevolare l’adempimento degli obblighi di collaborazione attiva con specifico riferimento alle operatività sospette in materia
Lo scorso 1° marzo l’EBA (European Banking Authority) ha adottato ai sensi degli art. 17 e 18(4) della Direttiva (EU) 2015/849 (IV Direttiva antiriciclaggio) le Linee Guida sui fattori di rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo. Le nuove linee
Con il D.Lgs. 1 00/2020 l’Italia attua nell’ordinamento interno le previsioni eurounitarie riguardanti l’istituzione dell’obbligo per gli intermediari di informare le autorità fiscali in merito ad alcuni meccanismi transfrontalieri potenzialmente utilizzabili ai fini della pianificazione fiscale aggressiva. Si tratta di
